«Χέρι» σε λογαριασμούς και θυρίδες βάζει το ΣΔΟΕ

Τραπεζικούς λογαριασμούς, περιεχόμενο θυρίδων, ακίνητα, αυτοκίνητα, σκάφη αναψυχής και άλλα περιουσιακά στοιχεία θα μπορεί πλέον να δεσμεύει και το ΣΔΟΕ (εκτός από την ΑΑΔΕ), κάθε φορά που εντοπίζει φοροδιαφυγή άνω των 150.000 ευρώ μαζί με τα πρόστιμα και τις προσαυξήσεις.

Τα χέρια των ελεγκτών των ΣΔΟΕ λύνει διάταξη της πολυσέλιδης τροπολογίας του υπουργείου Οικονομικών, που κατατέθηκε χθες στη Βουλή.

Η δέσμευση θα γίνεται χωρίς προηγούμενη ενημέρωση του ελεγχόμενου, με αιτιολογημένη πράξη του προϊστάμενου της αρμόδιας επιχειρησιακής διεύθυνσης του ΣΔΟΕ. Εντός 24 ωρών θα ενημερώνεται για τη δέσμευση ο εισαγγελέας Οικονομικού Εγκλήματος και ισχύει από τη χρονική στιγμή της αποδεδειγμένης γνωστοποίησης προς τον οργανισμό ή την υπηρεσία που απευθύνεται.

Η πράξη δέσμευσης επιδίδεται εντός 10 ημερών στον ελεγχόμενο, ο οποίος μπορεί μέσα σε διάστημα 15 ημερών να υποβάλει έγγραφες αντιρρήσεις προς το ΣΔΟΕ. Οι ελεγχόμενοι έχουν τη δυνατότητα να ζητήσουν από το ΣΔΟΕ την αποδέσμευση συγκεκριμένων ποσών από τους τραπεζικούς τους λογαριασμούς, τα οποία είναι αναγκαία μόνο για την κάλυψη των δαπανών διαβίωσης.

Οι τραπεζικοί λογαριασμοί και τα περιουσιακά στοιχεία του ελεγχόμενου θα παραμένουν δεσμευμένα μέχρι να ολοκληρωθεί η έρευνα, η οποία δεν μπορεί να υπερβαίνει το ένα έτος. Ο χρόνος αυτός μπορεί να παραταθεί κατά έξι μήνες, με ειδικά αιτιολογημένη νέα πράξη του προϊσταμένου του ΣΔΟΕ.

Σε όσες περιπτώσεις έχουν γίνει δεσμεύσεις τραπεζικών λογαριασμών και το ποσό της φοροδιαφυγής ήταν κάτω από 150.000 ευρώ, θα αποδεσμευθούν άμεσα.

Επίσης παρέχεται η δυνατότητα άρσης των δεσμεύσεων, υπό προϋποθέσεις, για φορολογικές και τελωνειακές υποθέσεις του ΣΔΟΕ που έχουν μεταφερθεί στην αρμοδιότητα της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Πιο συγκεκριμένα οι δεσμεύσεις αίρονται κατά περίπτωση ως εξής:

1. Για τις φορολογικές υποθέσεις κατόπιν αίτησης του φορολογούμενου στη Φορολογική Διοίκηση, εφόσον ο έλεγχος ολοκληρώνεται εντός 18 μηνών από την έναρξη ισχύος της διάταξης.

2. Για τις τελωνειακές υποθέσεις εφόσον διαζευκτικά:

- έχει εξοφληθεί ολοσχερώς το οφειλόμενο ποσό,

- έχει εκδοθεί δικαστική απόφαση που ακυρώνει την καταλογιστική πράξη στο σύνολό της και για λόγους ουσίας,

- έχει εκδοθεί απαλλακτική πράξη από την αρμόδια τελωνειακή αρχή στην οποία έχει αποσταλεί η σχετική έκθεση ελέγχου για το πρόσωπο σε βάρος του οποίου έχει ληφθεί το μέτρο της δέσμευσης,

- έχει καταβληθεί ποσό ίσο ή μεγαλύτερο του 70% των διαφυγόντων δασμών και φόρων και λοιπών επιβαρύνσεων καθώς και των αναλογούντων τόκων,

-  έχουν ληφθούν τα προβλεπόμενα κατά τον Κώδικα Είσπραξης Δημοσίων Εσόδων αναγκαστικά μέτρα είσπραξης.